公司治理
運作情形
- 履行企業社會責任情形
- 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形
- 獨立董事與會計師之溝通情形
- 內部稽核之組織與運作
推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實 務守則差異情形及原因 |
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是 | 否 | 摘要說明 | ||||||||||||||||||||||||
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構,且設置推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理階層處理,及董事會督導情形? |
本公司已於 112 年正式成立 ESG 永續發展執行單位來統籌執行永續發展相關作業,除擬訂永續目標、ESG 發展策略與方針之外,再依各相關部門之職責配合與落實執行方案,最後編制永續報告書,並至少一年一次於董事會報告執行成果。 董事會透過經營團隊的報告(包含 ESG 報告)來了解並督導公司永續發展推動執行狀況,並適時給予經營團隊建議,以達成各項ESG 目標。 本公司已於 112 年 9 月發行「2022 年永續報告書」,相關具體推動計畫與實施成效,請參閱本公司網站,並可下載中/英文版報告書PDF 檔案詳閱。 |
無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
二、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估,並訂定相關風險管理政策或策略? | (一)本公司針對各項風險因子已制訂相關作業規範,如「公司治理實務守則」、「誠信經營守 則」及「員工道德行為守則」,據此落實風險管理,並積極推動落實公司治理,以達到提 升公司信譽、強化風險文化、提供策略管理決策建議之目的。
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無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
三、環境議題 | ||||||||||||||||||||||||||
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? |
本公司承諾將落實並遵循 RBA 之相關行為準則規範, 在環境議題方面, 承擔環境責任,在製造過程中盡量減少對社會、環境和自然資源造成的不利影響,同時保護公眾的健康及安全。 本公司依據「CFSP 無衝突礦產冶煉廠計畫」、「RBA 責任商業聯盟」、「GeSI 全球永續議題 e化倡議組織」等規範,自 2021 年起開始進行衝突礦產調查,要求供應商提出不使用衝突地區物質的「無衝突金屬保證書」,證明其產品所使用的金屬皆無來自於衝突區,以行動支持,堅持不使用衝突礦產的社會責任理念。往來交易之客戶均共同簽署不使用有害物質聲明書,並配合使用經環保規格認證之安全材料與零件,符合如 RoHS、PFOS、Halogen Free、REACH、SVHC 之標準。 本公司已於官網及永續報告書揭露環境責任相關資訊與政策。 |
無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料? |
(一)本公司致力推動環境資源保護不遺餘力,為實踐企業社會責任,促成經濟、社會與環境之進步,以四大永續策略:低碳使命、循環再生、社會共融與價值共創及永續製造原則,祥碩並作為與商業夥伴和利害關係人推動環境保護事務的原則,包括供應商、承攬商、客 戶、關聯企業與社區。 |
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(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取相關之因應措施? | 本公司致力響應目前全球節能減碳之環保趨勢,以善盡地球公民保護環境之責。為因應氣候變 遷所帶給產業的經營風險,由各部門盤點自身業務範圍所涉及的氣候相關風險,再統一向總經 理呈報且彙整,並參照「氣候相關財務揭露」( Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD ) 架構,透過「治理」、「策略」、「風險管理」、「指標與目標」等四項核心要素,辨識潛在氣候變遷風險與機會,掌握對祥碩科技營運的衝擊與影響,並預先訂定相關因應
策略與措施,預防氣候變遷所帶來的風險與傷害。
氣候變遷管理架構如下: 治理: 董事會:監督經濟、環境與社會的永續發展情況。 各部門:盤點權責範圍所涉及的氣候相關風險與機會,並報告相 關執行成果。 策略: 氣候相關風險與機會以及策略與財務規劃整理於表格「TCFD 氣候相關風險及財務影響(轉型風險)」、「TCFD 氣候相關風險及財務影響(實體風險)」及「TCFD 氣候相關機會及財務影響」 本公司將考量鑑別之風險:實體(立即性、長期性)、轉型風險(政策和法律法規、技術、市場、名譽),並預先訂定相關因應策略與 措施。 風險管理: 依風險管理程序由各權責單位每年審查流程及執行資料分析,確 定項目風險順序並提出管理計畫。公司也制定營運持續計畫,保護營運免受災害與事故傷害。 指標和目標: 現階段公司以溫室氣體排放、能源管理、水資源管理與廢棄物管理作為氣候變遷風險的指標,並積極配合政府為達成 2050 年淨零排放之政策。有關溫室氣體排放量請參閱永續報告書。 |
無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
本公司已針對溫室氣體、水資源及廢棄物執行管理政策,詳細措施實施狀況如下:
有害廢棄物為電池、廢棄晶片、測試板及電腦週邊,為更有效落實廢棄物管理,委託專 業環保業者處理因營運產生的有毒廢棄物,以降低對環境的直接衝擊。 |
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四、社會議題 | ||||||||||||||||||||||||||
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序? |
本公司尊重人權及個人隱私,並參考「聯合國世界人權宣言」、「責任商業聯盟行為準則」、「勞 動基準法」與「個人資料保護法」,訂定保障人權政策及個人資料保護管理政策,公司自 110 年起,RBA 企業自我評估問卷已降低至低風險程度,展現公司善盡企業社會責任的決心。 在政策方面,公司訂定有「員工工作規則」、「性騷擾防治措施申訴及懲戒辦法」等管理政策及 程序,致力於營造優質的工作環境,以保障員工權益及福利,確保無歧視與禁止不人道待遇, 不分種族、膚色、性別、年齡、殘疾、婚姻狀態、政治立場或宗教信仰等在招聘及實際工作中 歧視或騷擾員工,一律公平對待所有員工。 在執行方面,主要的具體措施包含:新進員工教育訓練宣導職場不法侵害,訓練達 27 次;本 公司持續推動職場多元化與平等晉升的機會,打造性別友善職場;在建立與員工溝通之機制方 面,公司重視所有員工的聲音,設置防制暴力的管理及建立申訴管道 (#asmedia885@asmedia.com.tw) ,以維護員工權益及強化職場安全。 |
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(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假 及 其 他 福 利等), 並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬? |
(1) 本公司遵循「勞動基準法」及相關法令訂定員工各項薪資福利措施,除有優於勞基法之休 假制度外,也依法提供勞健保、提撥勞工退休金、團體意外保險、員工定期健康檢查,並有 差旅費補助、員工旅遊補助、年終尾牙、年終獎金。 |
無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康教育? |
1.本公司未設有工廠,辦公處所為市區承租商業大樓之部分樓層,且各樓層設有嚴密之保全系 統,除對於人員進出均進行門禁管制,也備有完備之消防系統,並於每半年一次定期進行消 防設備維護與演練,以維護員工工作環境之安全。同時每年定期提供員工健康檢查、團體保 險等,並安排外聘講師進行健康或安全課程講座。 本公司為徹底執行職安衛管理,全面性防範職業災害的發生,將工作重點分以下 7 大面向:
2.本公司重視員工的身心靈平衡,藉由「全方位健康幸福計畫」,評估員工的健康狀況,並投 入資源在員工全方位的照顧。健康促進措施與執行狀況如下: (1)健康防護網: a.員工之健康檢查及分級管理:公司規劃優於法規的健康防護措施,每年舉辦一次健康檢查與每季一次醫師健康諮詢,透過公司對衛教的宣導與各種健康促進方案來提升員工健康 意識。近三年員工參與健檢的意願維持在 90%,第四級健康管理者已逐年降低並控制在2%以下。 b. 員工疫苗接種:公司自 109 年自主導入員工疫苗接種計畫,112 年員工流感疫苗接種率為56%。 (2) 身心靈平衡: a. 幸福推手-視障按摩舒壓服務:公司聘請中華視障經穴按摩推廣協會認證之專業人員,為員 工每週執行按摩舒壓服務。截至 112 年,服務總人次達 2,935 次。 b. EAP 員工協助方案:EAP 員工方案於 110 年自主導入,提供員工在法律、財務、心理、醫療與管理五大方向諮詢,目前諮詢合作單位為旭立文教基金會。112 年 EAP 平均諮詢人數為 31%。 c. 不定期身心健康活動與講座:公司為強化員工對健康防護的知識,並提升員工健康狀況, 不定期會舉辦衛教宣導。截至 112 年,累計宣導次數為 113 次。 (3) 樂活人生: a. 社團活動與補助:多元化的社團活動,讓員工重溫學生時期熱血沸騰的青春。每半年補助評比一次,截至 112 年,公司社團總計有瑜珈社、電影社、慢跑社、籃球社、壘球社及羽球社,參加社團員工比例佔 62%,補助費用累計金額達新台幣 2,749,169 元。 b. 員工旅遊:每年舉辦一次員工旅遊,凝聚祥碩員工向心力。112 年員工旅遊參與率為 60.2%,員工眷屬補助金額占 83.6%。 |
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(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? | 本公司重視員工的多元培訓,除了為員工依職能規劃專業課程外,員工的自我成長亦是公司關注的重點之一。教育訓練分為三個面向,針對新進員工著重在認識企業文化和特定專業課程;基層團隊重視職能發展及樂活學習,舉凡產業趨勢、社會企業責任議題到身心靈通識講座,幫助同仁掌握瞬息萬變的產業狀況外,亦滿足同仁在工作與生活上的平衡;管理團隊方面則完善管理職能培訓,強化整合、綜效的群體能力,提升管理技巧以帶領團隊達成營運目標。根據員工的學習需求來規劃每年課程內容,並每年執行一次教育訓練滿意度調查,瞭解員工學習狀況與課後回饋,讓員工與祥碩共同成長。 | 無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題,公司是否遵循相關法規及國際準則,並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序? | 本公司對產品與服務之行銷及標示,除依照國內法令辦理外,也遵循客戶之所在國家相關法規辦理,包含各項產品之環保要求與產品專利權之遵循。同時本公司一向重視客戶的意見回饋,平時均與客戶維持良好溝通,並於公司官網設有客戶溝通管道與回應方式(包含客戶滿意度調查、客訴處理),也設有專責單位處理客戶意見之服務程序,以確保提供客戶最佳服務效能,並達到權益保障之目的。 | 無重大差異 | ||||||||||||||||||||||||
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範,及其實施情形? | a.依 據供應商管理程序對供應商進行年度評鑑及不定期稽核,由品質保證( Quality Assurance ) 部門進行評鑑,依照交貨品質、工程能力、ESG 永續等評選標準進行稽核,112 年全部供應商100% 符合公司的供應商管理政策。
b.要求供應商不得採購及不使用衝突礦產( Conflict Minerals ),我們依據「CFSP 無衝突礦產冶煉廠計畫」、「RBA 責任商業聯盟行為準則」、「GeSI 全球永續議題 e 化倡議組織」等規範, 進行衝突礦產調查,以確保供應商皆符合不使用衝突礦產的公司理念。 |
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公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引,編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見? |
本公司除了採用氣候相關財務揭露( Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD)揭露架構發行永續報告書之外,亦依循最新 GRI 永續性報導準則 2021 版及 2016 版, 並倡議聯合國 17 項永續發展目標(Sustainable Development Goals, SDGs)推行永續企業經營。報告書依據包容性、永續性、重大性及完整性的報導原則,以及兼顧準確性、平衡性、清 晰性、可比較性與時效性等品質原則進行編制。目前此份報告書尚未取得第三方驗證單位之確 信或保證意見。 |
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六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:本公司目前尚未訂有公司永續發展實務守則,但於日常公司營運中均致力於落實企業社會責任,包含積極參與環保、社會急難救助、社會公益…等活動, 相關運作情形於年報中揭露相關資訊。 | ||||||||||||||||||||||||||
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊: (一)環保方面:
(二)社會公益與服務:
(三)消費者權益:本公司秉持誠信經營原則與專業服務之理念,並設有專責單位處理客戶意見之服務程序,以確保提供客戶最佳服務效能並達到權益保障之目的。 (四)人權方面:
(五)安全衛生方面:
(六)其他社會責任: 本公司配合國家人才培育計畫,每年均定期招聘數名研發替代役之役男,除減少國庫支出外,也有效運用研發役男之專長,使其適才適所。 |
(六)公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
經營團隊本於誠信、透明及負責之理念,參酌公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、上市上櫃相關規章或其他商業行為等有關法令,建立以誠信為基礎之管理政策,並完善之公司治理與風險控管機制,以達成企業永續發展之目標。同時透過誠信且保守穩健的企業文化建構、內稽內控及風險管理落實,來確保董事、監察人及受僱人於執行業務時,均能遵守有關法令。
推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實 務守則差異情形及原因 |
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是 | 否 | 摘要說明 | ||
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於 規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以 及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? |
(一)本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」,由稽核單位定期查核前項制度遵循情形,並向董事會報告。 |
無重大差異 | ||
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機
制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款
行為之防範措施? |
(二)本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」,若遇不誠信行為及不正當利益時應有之處理程序,並透過會議及教育訓練宣導誠信經營 政策,將其納入員工績效考核中,設立明確有效的獎懲及申訴制度。 |
無重大差異 | ||
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作
業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? |
(三)本公司依「誠信經營作業程序及行為指南」已明訂各項防範措施,並設有專責單位執行與監督,同時訂有獎懲與申訴制度,如有任何違反
規定之行為,均由人資、法務等相關 |
無重大差異 | ||
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來 交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? |
(一)本公司與往來對象建立商業關係前,均設有 嚴謹之評核機制與程序。並考量往來對象的合法性及是否有不誠信行為紀錄,同時簽訂契約時,其內容包含遵守誠信經營政策,之後經發現業務往來或合作對象有不 誠信行為時,立即停止與其商業往來,並將其列為拒絕往來對象。 |
無重大差異 | ||
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信
經營專責 單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
(二)本公司由人資單位負責誠信經營政策與防範方案之制定與負責監督執行,確保誠信經營守則之落實,並一年一次向董事會報告。 |
無重大差異 | ||
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適
當陳述管道,並落實執行? |
(三)本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」,董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案,與其自身或其
代表之法人有利害關係時,得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決。 |
無重大差異 | ||
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會
計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查
核? |
(四)本公司已建立有效之「會計制度」及「內部
控制制度」,稽核人員依年度稽核計畫定期查核內部控制制度遵循情形,並作成稽核報告提報董事會。 |
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(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之
教育訓練? |
(五)本公司每年至少一次舉辦誠信經營之教育訓練或透過郵件寄發宣導資料,使其充分瞭解公司誠信經營之政策、防範方案及違反不誠信行為
之後果。同時,透過訓練部門之課程安排對全體員工不定期進行相關法令選導。 |
無重大差異 | ||
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? |
(一)本公司於「工作規則」、「員工道德行為守則」、「誠信經營準則」中,已訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,並視檢舉情
節由管理階層指派專責單位處理。 |
無重大差異 | ||
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作
業程序、調查完成後應採取之後續措施及及相關保密機制? |
(二)本公司於「員工道德行為守則」與「誠信經營守則」中均明訂作業程序及相關保密機制。 |
無重大差異 | ||
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受
不當處置之措施? |
(三)本公司對於檢舉人身分及檢舉內容均審慎處理並確實保密。 |
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四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效? |
(一)本公司已制訂誠信經營實務守則,並於公司內部網站揭露違反人員之職稱、姓名、違反日期、違反內容及處理情形等資訊。 |
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五、公司如依據「上市 上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無重大差異。 | ||||
六、其他有助於瞭解公 司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):無此情事。 |