公司治理

運作情形

推動項目 執行情形 與上市上櫃公司永續發展實
務守則差異情形及原因
是 否 摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？    

本公司推動永續發展相關作業係由總經理室統籌執行，由總經理帶領各部門組成永續發展執行小組，擬訂永續目標、CSR發展策略與方針，再依各相關部門之職責配合與落實執行方案，並於董事會報告執行成果。

 無重大差異
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？    

(一)本公司針對各項風險因子已制訂相關作業規範，如「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」及「員工道德行為守則」，據此落實風險管理，並積極推動落實公司治理，以達到提升公司信譽、強化風險文化、提供策略管理決策建議之目的。

(二)本公司就企業社會責任重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並根據利害關係人ESG關注議題問卷調查分析結果，配合營運目標, 擬定公司重大議題順序及管理政策，如附註。

 無重大差異
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？    

本公司承諾將落實並遵循RBA之相關行為準則規範, 在環境議題方面, 承擔環境責任，在製造過程中盡量減少對社會、環境和自然資源造成的不利影響，同時保護公眾的健康及安全。

本公司依據「CFSP無衝突礦產冶煉廠計畫」、「RBA責任商業聯盟」、「GeSI全球永續議題 e 化倡議組織」等規範，自2021年起將進行衝突礦產調查，要求供應商提出不使用衝突地區物質的「無衝突金屬保證書」，證明其產品所使用的金屬皆無來自於衝突區，以行動支持，堅持不使用衝突礦產的社會責任理念。且主要供應商均100%通過以下環境相關的國際認證標準及規範。

本公司已於官網揭露環境責任相關資訊與政策。 （https://www.asmedia.com.tw）

無重大差異
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？    

本公司致力推動環境資源保護不遺餘力，為實踐企業社會責任，促成經濟、社會與環境之進步，以四大永續策略：低碳使命、循環再生、社會共融與價值共創及永續製造原則，祥碩並作為與商業夥伴和利害關係人推動環境保護事務的原則，包括供應商、承攬商、客戶、合資企業與社區。祥碩進行合併與收購時，亦宜依循此政策之精神執行盡職調查，並於官網揭露具體環境承諾。

1. 提升產品生態效率，導入創新研發技術與管理。
2. 管控及限制生產製造物料及元件之有害物質使用。
3. 研發循環回收之材料或延長使用壽命。
4. 依循祥碩衝突礦產採購管理政策和綠色產品規範，全面推動綠色採購。
5. 兼顧客戶需求與綠色設計，優先採用上/下游供應鏈開發的材料及設備，以提升整體供應鏈之技術與競爭力。
6. 優先選用可回收、低環境衝擊材料或可重複使用之包裝材料。
 無重大差異
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？     本公司致力響應目前全球節能減碳之環保趨勢，以善盡地球公民保護環境之責。為因應氣候變遷所帶給產業的經營風險，由各部門盤點自身業務範圍所涉及的氣候相關風險，再統一向總經理呈報且彙整，並參照「氣候相關財務揭露」( Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD ) 架構，透過「治理」、「策略」、「風險管理」、「指標與目標」等四項核心要素，辨識潛在氣候變遷風險與機會，掌握對祥碩科技營運的衝擊與影響，並預先訂定相關因應策略與措施，預防氣候變遷所帶來的風險與傷害。(具體措施與細節內容請參閱CSR report)。 無重大差異
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？    

本公司已針對能源、溫室氣體、水資源及廢棄物執行管理政策，詳細措施實施狀況請參照 CSR報告。

本公司已依「上市櫃公司永續發展路徑圖」規劃於董事會通過完成溫室氣體盤查與查證規劃時程，預計依計畫於118年之前完成溫室氣體盤查與查證。

 無重大差異
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？    

本公司已遵循「聯合國世界人權宣言」之相關內容，訂定並揭露人權政策宣言，同時明訂工作規則與內部各項管理辦法中。

本公司承諾將落實並遵循RBA之相關行為準則規範，如下列：

a. 尊重勞工之人權：包括尊重員工自由，無限制集會自由、禁止任何形式的強迫勞動、不使用童工、提供安全衛生的工作和生活條件，確保員工的安全和健康、禁止任何形式的歧視行為、禁止任何不人道之待遇、給勞工之工資福利及工時均符合法令規定。
b. 提供勞工健康與安全之工作環境，包括保障勞工之職業安全、提供應急準備計畫、管理職業傷害與疾病及保持公共衛生。
c. 遵循最高標準之道德要求，包括誠信正直、廉潔經營、無不正當收益或賄賂、利益迴避、尊重智慧財產權、提供匿名申訴或檢舉制度以保護檢舉者之身份機密性且禁止報復行為。
d. 主要供應商均100%通過以下社會相關的國際認證標準及規範 (請參閱CSR報告書)。
 無重大差異
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？    

(1)本公司除有優於勞基法之休假制度外，也依法提供勞健保、提撥勞工退休金、團體意外保險、員工定期健康檢查，並有差旅費補助、員工旅遊補助、年終尾牙、年終獎金。

(2)其他福利措施：生日禮金、五一勞動節禮券、中秋節禮券、實施員工認股權憑證及發行限制員工權利新股，並設有福委會，提供婚、喪、住院及生育等補助金。以及為促進員工身心健康，創設多項運動相關社團，以減輕員工工作壓力，並每半年補助評比一次，2019年至今參加社團員工比例平均佔40%。

(3)每週定期按摩舒壓服務，為舒解同仁工作上各種專案時間緊迫之沈重壓力，並秉持社會扶助精神，安排視障按摩人士於公司特定時間提供按摩服務。

 無重大差異
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？    

本公司未設有工廠，辦公處所為市區承租商業大樓之部分樓層，且各樓層設有嚴密之保全系統，除對於人員進出均進行門禁管制，也備有完備之消防系統，並於每年一次定期進行消防設備維護與演練，以維護員工工作環境之安全。同時每年定期提供員工健康檢查、團體保險等，並安排外聘講師進行健康或安全課程講座。

本公司為徹底執行職安衛管理，全面性防範職業災害的發生，將工作重點分以下7大面向:

1. 安全衛生管理：門禁/訪客管制。
2. 安全衛生教育及訓練：數位學習平台-防災及急救教育影片。
3. 標準作業程序及工作安全分析：針對危險工作，訂定危害工作作業措施準則。
4. 安全衛生檢查：辦公室設備/環境定期保養， 檢測與消毒。
5. 緊急應變：定期辦理各項防災演練。
6. 健康管理與促進：健康檢查與諮詢。
7. 安全衛生活動：衛教宣導與健康促進活動。
以上實施措施細節，請參照CSR報告。。
 無重大差異
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？     本公司依據各部門組織與功能，每年提出年度教育訓練需求並編列預算，不定期外聘講師進行內部教育訓練。且於2021年啟動數位學習平台，依據職務特性輔以外部專業課程訓練，使員工達成組織績效與職能發展。 無重大差異
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？     本公司對產品與服務之行銷及標示，除依照國內法令辦理外，也遵循客戶之所在國家相關法規辦理，包含各項產品之環保要求與產品專利權之遵循。同時本公司一向重視客戶的意見回饋，平時均與客戶維持良好溝通，並於公司官網設有客戶溝通管道與回應方式，也設有專責單位處理客戶意見之服務程序，以確保提供客戶最佳服務效能，並達到權益保障之目的。 無重大差異
(六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？    

本公司對於往來供應商均有嚴謹之內部評估與調查作業程序，除將有無影響環境與社會之紀錄列為重要檢查項目外，各項產品的提供均須符合法令環保標準。並在契約中規範產品及生產製程中必須符合環保規章之要求，不得使用有害物質，如有違反合約內容或法令規範之情形，視情節輕重需負擔賠償責任，以善盡企業社會責任。

本公司已於CSR報告書揭露供應鏈管理政策：

a. 依據供應商管理程序對供應商進行年度評鑑及不定期稽核，由品質保證( Quality Assurance ) 部門進行評鑑，依照交貨品質、工程能力、ESG永續等評選標準進行稽核，2021年全部供應商100% 符合祥碩的供應商管理政策。
b. 要求供應商不得採購及不使用衝突礦產( Conflict Minerals )，我們依據「CFSP 無衝突礦產冶煉廠計畫」、「RBA 責任商業聯盟行為準則」、「GeSI 全球永續議題 e 化倡議組織」等規範，進行衝突礦產調查，以確保供應商皆符合不使用衝突礦產的公司理念。
c. 主要供應商均通過各項國際認証標準及規範。
 無重大差異
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？    

本公司參考「氣候相關財務揭露規範(TCFD)」等國際相關規範於110年發佈企業永續報告書，報告書依據包容性、永續性、重大性及完整性的報導原則，以及兼顧準確性、平衡性、清晰性、可比較性與時效性等品質原則進行編制。目前此份報告書尚未取得第三方驗證單位之確信或保證意見。

除了採用TCFD揭露架構外，2021 CSR報告將導入永續會計準則委員會編製標準 (Sustainability Accounting Standards Board, SASB）及GRI通用準則2021。

 無重大差異
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司目前尚未訂有公司永續發展實務守則，但於日常公司營運中均致力於落實企業社會責任，包含積極參與環保、社會急難救助、社會公益…等活動，相關運作情形於年報中揭露相關資訊。

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

(一)環保方面：

  1. 本公司為專業IC設計公司，以自主研發設計為主要營運活動，主要產品均以委外加工方式進行生產，屬於fabless IC設計業(無晶圓廠)，委外加工廠在工作環境與製程上除須符合環保法令要求外，其生產材料均需配合公司規定之「產品限用物質管制程序」，除不得使用有害物質外，並指定使用符合國際標準之安全材料。另外，本公司均及時取得供應商所提供之化驗報告，並對供應商執行相關事項檢核。祥碩與供應商均共同簽署不使用有害物質聲明書，配合使用經環保規格認證之安全材料與零件，並符合如RoHS、PFOS、Halogen Free、REACH SVHC 之標準。
  2. 本公司一向提倡節約能源與推廣資源回收，包含落實垃圾分類、全面採用節能燈管、節約關燈、空調開放時間之控管與溫度控制等實際措施。擬定與環保政策有關的短/中/長期目標，除每年人均節電率2％與節水率1%外，同時也將減少辦公室內的資源消耗列為重要指標項目。
  3. 本公司持續推行無紙化運動，內部流程等表單文件採用線上電子簽核控管，以減少紙張浪費，為地球環保持續貢獻心力。
  4. 響應環保活動：為淡水河做一件事，Earth Hour關燈一小時。

(二)社會公益與服務：

  1. 醫療支援: 藉由受捐贈醫療院所與基金會的永續經營，改善國家社會醫療品質與環境。
  2. 社會公益：
    a. 急難救助。
    b. 偏鄕教育：支持偏鄉兒童參與相關營隊活動。
    c. 資源再造：二手電腦資源回收再利用, 致力減少數位落差。
    d. 公益團體捐贈與支持。
  3. 扶植培育: 本公司熱心公益不餘遺力，每年均對不特定之大專院校、醫療機構贊助研究基金。 祥碩科技積極與各校洽談產學合作方案，贊助出國比賽與支持舉辦國際研討會。透過產業界專業人士的實務經驗分享，提供學生於就學期間，熟悉業界專業技術知識，並透過贊助出國比賽與舉辦國際研討會，拓展國內學生視野。期望建立校園深耕計畫，讓學生在畢業或進修結訓後，有更多相關經驗並回饋所學於職場。公司除了無私分享為業界培養人才外，透過校園徵才，也希望能改善青年就業率。

(三)消費者權益：本公司秉持誠信經營原則與專業服務之理念，並設有專責單位處理客戶意見之服務程序，以確保提供客戶最佳服務效能並達到權益保障之目的。
公司於官網設立利害關係人專區，提供與利害關係人溝通及聯繫的專屬電子信箱，對於重大議題事項，如有任何疑問、建議或甚至是申訴事項，都可藉由官網公告之信箱保持暢通及良好的互動。

(四)人權方面：

  1. 本公司已遵循「聯合國世界人權宣言」之相關內容訂定並揭露人權政策宣言，並依照勞基法等各項政府法令聘僱勞工，不強迫員工勞動，禁止雇用童工與非法勞工，並提供員工身心健康、安全之工作環境，保障員工權益。
  2. 本公司為維護性別工作平等，依照「性別工作平等法」，於員工工作守則中明訂嚴禁工作場所之性騷擾行為，並訂有申訴程序與懲戒規定，以保障員工權益。
  3. 本公司已依據「職業安全衛生法」第三十一條、「女性勞工母性健康保護實施辦法」…等之母性勞工健康保護政策，訂定職場母性健康保護計劃。提供公司職場妊娠中後及哺乳之員工安全、衛生、健康及友善職場環境，以確保懷孕、產後、哺乳女性員工之身心健康，以達到母性員工健康保護目的。
  4. 本公司每年定期辦理課程講座，邀請講師講授相關課程，如【職場人際關係】、【退休金、勞保老年給付及職業災害之救濟】…等系列課程。

(五)安全衛生方面：

  1. 本公司為IC設計公司，並未設立工廠，辦公處所為市區承租之商業大樓，為提供員工安全之工作環境，除在各主要出入口設有門禁管制外，包含各樓層電梯門禁，並由大樓保全人員進行登記，以避免非公司人員隨意進出。
  2. 本公司設有保全系統，並與保全公司24小時連線，以保障公司人員及財產之安全。
  3. 本公司所在之辦公大樓設有完善之消防安全系統，並每一季定期辦理各項防災演練與消防設備維護，以提升人員災害應變能力，降低災害損失。
  4. 本公司除每日整潔維護外，並定期進行環境消毒、飲水機水質檢測、空調系統清潔與檢查，並於辦公室放置空氣清淨機，以提供員工良好工作環境品質。
  5. 本公司辦公區域內全面禁菸，平時致力於推動職場菸害防制，積極落實職場無菸措施，並已取得國民健康局頒發之健康職場自主認證-菸害防制標章，建立無二手菸害之工作環境。
  6. 每年定期辦理健康教育宣導講座，並辦理員工健康檢查，使員工身心健康均衡發展。

(六)其他社會責任：

        本公司配合國家人才培育計畫，每年均定期招聘數名研發替代役之役男，除減少國庫支出外，也有效運用研發役男之專長，使其適才適所。


註：企業社會責任重大議題

風險評估項目/
議題		 風險管理政策或策略
法令遵循 本於誠信、透明及負責之理念，參酌《公司法》、《證券交易法》、《商業會計法》、《政治獻金法》、《上市上櫃相關規章》或其他商業行為等有關法令，建立以誠信為基礎之管理政策，並完善之公司治理與風險控管機制， 以達成企業永續發展之目標。
創新研發與產品競爭力

• 祥碩將持續投入培育專業研發技術人才在高速技術產品上的力求創新與進步，並維持與國際大廠以及相關供應鏈的密切合作。

• 身為高速介面的領導者，除專注於創新研發並掌握規格變化的每個世代外，亦積極拓展市場，著眼於客製化產品合作拓展、個人電腦以外市場開發。
營運績效

• 維持與國際大廠以及相關供應鏈的密切合作，以使公司在營運與產品發展及應用上有更加亮眼的表現。

• 提升營運績效，追求永續發展目標。
公司治理

• 提升董事會功能，以達到提升公司信譽、強化風險文化、提供策略管理決策建議之目的。

• 合理界定和配置全體股東、營運團隊、利害關係人的權利與責任關係。
風險管理

• 本公司秉持保守穩健之經營原則，不從事高風險及投機之行為。

• 鑑別出常見風險，並擬定策略管理風險以避免造成公司損失。
培育人才

• 與各大院校開展產學合作事宜，制定各項計畫及提供研究經費，並透過贊助出國比賽等方式，拓展國內學生視野，致力於培育未來青年人才。

• 積極與各校洽談產學合作方案，透過與產業界專業人士的實務經驗分享，提供學生熟悉業界專業技術及知識的機會，替業界培養專業人才。
供應鏈管理

• 對於往來供應商除將有無影響環境與社會之紀錄列為重要檢查項目外，各項產品的提供均須符合法令環保標準。

• 如有違反合約內容或法令規範之情形，視情節輕重需負擔賠償責任。
客戶滿意

• 本公司依經營理念提供客戶高品質之產品， 並維繫良好之客戶關係。
環境永續

• 委外加工廠在工作環境與製程上除須符合環保法令要求外，其生產材料均需配合公司規定之「產品限用物質管制程序」。

• 持續提倡節約能源與推廣資源回收，包含落實垃圾分類、全面採用節能燈管、節約關燈、空調開放時間之控管與溫度控制、無紙化運動等實際措施。

• 由總經理召集相關單位，共同擬訂永續目標、CSR 發展策略與方針，並於董事會報告執行成果。